Retraite & Patrimoine
PER : un produit d'épargne retraite encore mal connu
S’il séduit toujours plus de Français, le PER (Plan d’épargne retraite) reste encore méconnu du grand public. En 2024, près d’un ménage sur cinq en est désormais détenteur (19,5 % contre 16,4 % en 2021 selon l’INSEE). Pourtant, près de la moitié des souscripteurs sondés saisissent mal les avantages de l’épargne retraite. Ce flou prépondérant constitue un frein à l’usage d’un outil pourtant conçu pour alléger la fiscalité des retraités.
Le PER souffre d’un déficit d’information auprès du grand public
Créé par la loi Pacte en 2019 pour simplifier l’épargne retraite, le PER regroupe en un seul produit des dispositifs auparavant cloisonnés (PERP, Madelin, article 83…). Mais près de 5 ans après son lancement, son fonctionnement demeure complexe à saisir. D’après un baromètre Odoxa publié en octobre 2024, 43 % des Français estiment ne pas être suffisamment informés sur les avantages du PER. Beaucoup le perçoivent comme un produit technique, réservé à certains profils, voire comme un dispositif rigide ou encore inaccessible.
Le PER a pourtant été pensé pour s’adapter à la diversité des trajectoires professionnelles : salariés, indépendants, fonctionnaires ou demandeurs d’emploi peuvent y souscrire.
Il permet d’épargner à son rythme tout au long de sa carrière, avec la possibilité de récupérer les sommes à la retraite sous forme de capital mais aussi sous forme de rente.
Les bénéfices fiscaux encore confidentiels de l’épargne retraite
Souvent réservés à un cercle d’initiés, les avantages fiscaux du PER restent encore confidentiels alors qu’ils peuvent se révéler particulièrement intéressants.
💡 À retenir :
- Les sommes versées sur un PER peuvent être déduites du revenu imposable, ce qui réduit l’impôt à payer. La déduction est néanmoins limitée à 10 % des revenus nets d’activité, avec un minimum de 4 637 € en 2024. Par exemple, un versement de 3 500 € permettrait une économie de 1 050 € pour un contribuable imposé à 30 %.
- Les foyers peu imposés peuvent en revanche préférer renoncer à cette déduction pour bénéficier d’une fiscalité allégée à la retraite.
- Un plafond non utilisé peut être reporté sur 3 ans et mutualisé entre conjoints via une déclaration commune, offrant une vraie marge de manœuvre pour optimiser son épargne.
